Налоговые органы Индии расследуют, нарушала ли компания Jane Street налоговое законодательство, фиксируя прибыль через свои сингапурские подразделения от сделок с производными финансовыми инструментами на индийском рынке, сообщили три источника, осведомленных по этому вопросу.
По словам источников, с прошлой недели департамент подоходного налога проводит обыски в офисах американской торговой фирмы в Индии. Правительственный источник, который был проинформирован об этом позже, сказал, что сотрудники Jane Street не сотрудничали.
Запросы налоговых органов последовали за временным запретом, введенным Советом по ценным бумагам и биржам Индии (SEBI), регулирующим рынок, который публично заявил, что компания манипулировала фондовыми индексами с помощью своих позиций по деривативам.
Jane Street опровергла обвинения SEBI, но пока не давала никаких публичных комментариев по поводу налогового расследования. Компания не ответила на запрос Reuters, направленный в ее штаб-квартиру в США, с просьбой прокомментировать последние события в понедельник.
Департамент подоходного налога Индии не ответил на запрос Reuters о комментариях.
Налоговые органы расследуют, нарушила ли компания Jane Street Общие правила борьбы с уклонением от уплаты налогов (GAAR), используя Соглашение об избежании двойного налогообложения (DTAA) между Индией и Сингапуром для уклонения от уплаты налогов на крупную прибыль, полученную от сделок с индийскими деривативами, сообщили все три источника.
Источники отказались назвать свои имена, поскольку они не были уполномочены общаться со средствами массовой информации.
DTAA предназначен для предотвращения двойного налогообложения резидентов, в то время как GAAR дает стране право отказать в определенной налоговой льготе, если она используется исключительно для уклонения от уплаты налогов.
Индийские налоговые органы выясняют, не увеличила ли компания Jane Street прибыль от своих позиций по деривативам на индийском рынке через свои сингапурские подразделения, чтобы снизить налоговое бремя, добавили все три источника, проинформированные по этому вопросу.
Постановление SEBI о запрете от 4 июля показало, что с января 2023 по май 2025 года Jane Street заработала на торговле в Индии более 4 миллиардов долларов.
Две индийские компании Jane Street – JSI Investments и JSI2 Investments – получили прибыль в размере 39,35 миллиарда индийских рупий (448,23 миллиона долларов), сингапурская компания Jane Street получила прибыль в размере 256 миллиардов рупий (2,92 миллиарда долларов), а ее гонконгская компания Jane Street Asia Trading – прибыль в размере 69,30 миллиарда индийских рупий (448,23 миллиона долларов). рупий (789,39 миллиона долларов), указано в заказе.
По словам третьего источника, если проверка налогового департамента покажет, что налоговые правила были нарушены, Джейн-стрит может быть предъявлено налоговое требование.
Налоговые органы пытаются получить доступ к счетам Джейн Стрит, которые находятся за границей, добавили они.
Второй источник сообщил, что SEBI предоставила налоговому департаменту информацию о прибылях и убытках четырех компаний Jane Street group, которые регулятор назвал в своих приказах.
SEBI не сразу ответила на запрос Reuters о комментариях.